Серые зарплаты выгоднее для будущей пенсии, чем белые?

«Серые» зарплаты выгоднее для будущей пенсии, чем «белые»?

Почему американские и европейские пенсионеры после окончания трудовой деятельности живут достойно и радуются жизни, а большинство наших стариков влачит жалкое существование? Можно ли как-то изменить эту печальную реальность хотя бы в обозримом будущем? Ответ прост: если государство не может обеспечить достойную старость, то «спасение утопающих — дело рук самих утопающих»!

Кто виноват и что делать?

Логика разработчиков схем расчета пенсий в России, в общем-то, понятна: деньги нужны «здесь и сейчас», а о будущем подумаем потом. Проблема усугубляется далеко не радостной демографической ситуацией: по прогнозам экспертов, уже в скором времени количество работающих граждан и пенсионеров сравняется. Конечно, радостно осознавать, что продолжительность жизни (или, выражаясь бездушным казенным языком, «период дожития») хоть и медленно, но увеличивается. Однако при существующем порядке начисления пенсий всё большая часть отчислений работников в ПФР будет расходоваться на сегодняшних пенсионеров, и какой размер пенсии гарантирован тем, кто сейчас активно трудится, — большой вопрос.

Россия позиционирует себя как социальное государство. Понятно, что с голоду будущие пенсионеры не умрут, но вряд ли их уровень жизни окажется достойным. Отсюда вывод: наше будущее только в наших руках.

Немного математики

Законодатели постарались на славу: разобраться с формулами для расчета пенсий под силу далеко не каждому. Во всяком случае, вчерашние школьники, еле-еле натянувшие минимальный балл ЕГЭ по математике, с подобной задачей вряд ли справятся.

С экранов ТВ нам постоянно вещают, что залог высокой будущей пенсии – это «белая» зарплата и большой стаж. Будем честны: тех, кому значительная часть зарплаты выплачивается «в конверте», не так уж и мало. Стоит ли переживать по этому поводу и предъявлять претензии к работодателю? Что ж, давайте разбираться.

Гипотетические исходные данные:

  • женщина 1985 года рождения;
  • трудовая деятельность с 25 лет;
  • 1 ребенок, отпуск по уходу за которым — 3 года;
  • после выхода на пенсию в 55 лет работать не планирует;
  • официальная зарплата – 20 тысяч рублей, плюс 10000 «в конверте».

С помощью пенсионного калькулятора (http://www.pfrf.ru/spec/raschet_pensii/ ) предлагается рассчитать 2 варианта пенсии:

  1. Пенсионные отчисления в полном объеме (22% от официальной заработной платы) направляются на страховую часть;
  2. Часть отчислений (6%) уходит на накопительный счет.

В первом случае пенсия составит 9134 рубля, во втором – 9135. Понятно, что, видя результат подобных расчетов, подавляющее большинство будущих пенсионеров не будет связываться с накопительной частью. Таким способом государство ненавязчиво подталкивает россиян к направлению полной суммы пенсионных отчислений в распределительную систему, из которой осуществляются текущие выплаты.

Меняем один из параметров: пусть вся зарплата (в нашем случае 30000 рублей) будет официальной. По логике вещей, в этом случае пенсия должна быть в 1,5 раза выше (30000/20000 = 1,5) и составить 13700 рублей. Увы, беспристрастный калькулятор «выдает» пенсию только в сумме 11200 рублей.

Вводя разные данные, можно выявить удивительную закономерность: чем выше официальный доход, тем меньше отношение будущей пенсии к текущей зарплате. Вывод напрашивается сам собой: слухи о большой пенсии при высокой «белой» зарплате сильно преувеличены.

Читать еще:  Краткий обзор Monster iSport Achieve Wireless — Июль 2019

Помоги себе сам

А так ли на самом деле страшна «серая» зарплата, при которой часть дохода не облагается никакими налогами и выплачивается «в конверте»? В нашем случае очевидно, что прямая экономия на подоходном налоге в случае «белой» зарплаты в 20000 и общей — в 30000 составит 1300 рублей. Кстати, почти столько же сэкономит на отчислениях в ПФР и работодатель. Рассчитаем размер будущего дохода, если эту сумму ежемесячно откладывать на банковский депозит.

  • первоначальный вклад – 1300 рублей
  • ежемесячный взнос – 1300 рублей;
  • процентная ставка – 11% годовых;
  • капитализация процентов – ежеквартально;
  • расчетный срок накопления – 25 лет.

Не стоит судорожно вспоминать формулы арифметической прогрессии: калькулятор вкладов можно найти практически на всех банковских сайтах (например, здесь: http://www.banki.ru/services/calculators/deposits/ ) Результаты расчетов приведены в следующей таблице:

Таким образом, открыв вклад и ежемесячно пополняя его на сумму сэкономленного подоходного налога, к моменту выхода на пенсию наша гипотетическая героиня накопит 2029298 рубля. Понятно, что прекратив работать, счет она больше пополнять не будет. Оставляем конечную сумму на срочном депозите под те же 1% с ежемесячной выплатой процентов.

Простой расчет: 2029298 *(11/12)/100 = 18601 руб. в месяц

Впечатляет? Не забудьте приплюсовать пенсию, назначенную государством – 9134 рубля. Итого ваш доход после окончания трудовой деятельности составит без малого 27735 рублей. Согласитесь, жить можно. При этом «тело» вклада (2029298 руб.) остается нетронутым — будет что завещать детям и внукам.

Все расчеты абсолютно прозрачны, при необходимости вы можете легко их произвести, исходя из собственных данных.

Особо стоит отметить, что самостоятельно отложенные на пенсию деньги всегда находятся в вашем полном распоряжении (чего не скажешь о пенсионных отчислениях, попадающих в недра ПФР). В случае изменения экономического положения в стране вы всегда можете переоформить вклад, перевести его в другой банк на более выгодных условиях, конвертировать в валюту и т. п. Также вы можете воспользоваться этой суммой в любой момент в случае непредвиденных жизненных обстоятельств. Не хочется о грустном, но в случае смерти гражданина (даже до выхода на пенсию) возврат пенсионных накоплений не предусмотрен.

Из минусов можно отметить рискованность вкладов практически в любом банке и непредсказуемость перспектив российской экономики. Но даже в случае потери всех «серых» накоплений ваша пенсия будет лишь немногим ниже, чем у тех, кто сопоставимый с вашим доход получал официально.

Пенсионный Фонд РФ: стратегия выживания

Вывод прост: достойную собственную старость можно обеспечить только самостоятельно, на государство надеяться не стоит. Наверное, многих настоящих и будущих пенсионеров подобные расчеты возмутят до глубины души. Да, не совсем законно и не патриотично. Но идеологи пенсионных реформ делают все возможное, чтобы подорвать остатки доверия граждан к пенсионной системе. Последнее новшество — оценка пенсионных прав в баллах: предполагается, что стоимость «балла» будет определяться ежегодно исходя из бюджета и доходов ПФ РФ. А это значит, что размер пенсии может быть как увеличен, так и уменьшен (прямая аналогия с плавающим валютным курсом).

Ну и напоследок цитата из выступления В.Путина (2002 г.): «Считаю абсолютно оправданным, что часть населения, молодые люди, будут иметь возможность самостоятельно накапливать определенные пенсионные ресурсы и иметь возможность распорядиться этими ресурсами». Спасибо за ценный совет, Владимир Владимирович! Мы вас услышали!

Белая, серая и черная зарплата. Преимущества и последствия

Главная причина, по которой работодатели опасаются полностью раскрывать свои зарплатные схемы, — это стремление избежать налогового бремени. При официальной схеме это бремя значительно выше.

Практически каждый работающий знаком с понятиями «белой», «серой» и «черной» зарплат. Не являясь официальными, эти понятия тем не менее получили широкое распространение, как отражение существующих легальных и полулегальных зарплатных схем. Рассмотрим плюсы и минусы каждой.

Читать еще:  15 лучших перфораторов — Рейтинг 2020 года (Топ 15)

«Белая» зарплата

Что касается первого понятия — «белой» зарплаты, то это, пожалуй, идеальный вариант не только с точки зрения фискальных органов, но и получающего такую зарплату работника.

«Белая» или, правильнее сказать, официальная зарплата полностью отражается в бухгалтерии и финансовой отчетности; с нее платятся все налоговые отчисления. Причем, платятся как самим работником (за него эти перечисления осуществляет работодатель), так и организацией. Работник при этом официально трудоустроен со всеми вытекающими из этого статуса преференциями.

Преимущества «белой» зарплаты для персонала:

  • защищенность: деньги выплачиваются во время и в фиксированном объеме, так как это оговоренная законом обязанность работодателя;
  • социальная сфера: многие выплаты, рассчитываются на основании именно «белой» зарплаты;
  • кредитование: легко подтвердить официальный доход;
  • налоговая: легко объяснить приобретенные блага;
  • пенсионные отчисления: напрямую зависят от величины зарплаты.

Последствия для работодателя

Для компании, выплачивающей зарплату «в белую», работник обходится значительно дороже. Помимо 13% подоходного налога, который за него переводит в фискальные органы сам работодатель, последний также обязан перечислять в государственные внебюджетные фонды сверх этого определенную сумму, которая рассчитывается на каждого работника отдельно.

Поскольку, для работодателя финансовые выгоды при официальной схеме, как таковые отсутствуют, главный стимулирующим фактор для него полностью выплачивать «белую» зарплату — угроза возможной административной и даже уголовной ответственности.

«Черная» зарплата

Эта схема, по которой сотрудники, получающие денежное вознаграждение не числятся в штате компании и не проходят ни по каким документам. Иными словами, для фискальных органов таких сотрудников как бы не существует. Вследствие чего работодатель полностью освобождается от каких-либо обязательств со своей стороны.

При этом права сотрудника, получающего»черную» зарплату, никак не защищены. Он вправа взять больничный, оплачиваемый или неоплачиваемый отпуск. И даже выплата зарплаты в оговоренном сторонами объеме зависит лишь от добросовестности работодателя. Более того, такой работник официально будет считаться безработным.

Очевидно, что последняя схема наиболее выгодна лишь работодателю, для которого получаемые выгоды перевешивают страх перед законом.

Предприятия, выплачивающие зарплату по «черной» схеме, преследуют цель полностью уйти в тень и не раскрывать масштаб своей деятельности перед налоговиками.

«Серая» зарплата

Это так называемый промежуточный вариант. Попытка усидеть на двух стульях одновременно. Причем этот вариант распространен как на мелких, так на крупных предприятиях. Размер, как говорится, не имеет значения.

Суть схемы — в разделении зарплаты на две составляющие: официальную, с которой идут все обязательные отчисления, и неофициальную, проходящую «мимо кассы».

Такая схема наиболее выгодна для работодателя: выдавая часть зарплаты «в конверте», он значительно экономит на страховых взносах.

Последствия для персонала

Выгода от «серой» схемы для персонала — оплата НДФЛ, а также других удержаний (например, алиментов) только с официальной, как правило, небольшой части заработка.

Однако такая выгода оборачивается минусом:

  • при оплате больничного: учитываются только официальные выплаты, которые будут минимальными при «серой» схеме;
  • при выплате различных пособий, отпускных: учитывается только официальная часть зарплаты;
  • при расчете будущей пенсии: будет минимальным, т.к пенсионные выплаты осуществляются опять-таки с «белой» части зарплаты;
  • проблема с получением кредита из-за маленькой официальной части.

Что говорит закон? Смотрите об этом в материале, подготовленным ведущим менеджером по подбору персонала «РосКо — Консалтинг и аудит» Ольгой Мукусий.

Все самое интересное о налогах, праве и бухгалтерском учете от ведущей консалтинговой компании в России «РосКо».

ГК «РосКо — Консалтинг и аудит» образована в 2004 году. Являемся членом Московской ТПП, Палаты Налоговых консультантов, СРО «Российский союз аудиторов» и НП «Партнерство РОО».

Почему «белая» зарплата не гарантирует большую пенсию?

Практически все люди уверены, что чем больше у них будет официальный заработок, тем более высокой будет пенсия. На самом деле в пенсионную систему постоянно вносятся разные изменения, которые приводят к специфическому способу расчета будущей выплаты.

Читать еще:  Краткий обзор JTC H096B — Декабрь 2016

Поэтому не только размер заработка оказывает влияние на то, какова будет выплата в будущем.

Как государство борется с серыми заработками

При введении таких изменений чиновники утверждали, что для получения хорошей выплаты требуется наличие значительного официального дохода. Поэтому было обещано, что чем больше средств будет направляться в ПФ, тем более высокой будет будущая пенсия.

Благодаря таким заверениям многие люди действительно старались переходить на работу, где официальный заработок был высоким. Это позволяло бороться с серыми зарплатами.

Но фактически люди при оформлении пенсии столкнуться с некоторыми неприятными моментами. Их пенсия окажется намного меньше, чем они рассчитывали на основании своего заработка.

Как не остаться без пенсии в будущем вы узнаете в этом видео:

Какие подводные камни имеются в пенсионной системе

Дополнительно не все средства, полученные ПФ от работодателя, отражаются на личном счете гражданина.

Какое количество взносов перечисляется с зарплаты

Практически все люди, работающие официально, уверены, что чем выше их зарплата, тем больше средств направляется работодателем в ПФ на личный счет работника.

Но на самом деле имеется определенное максимальное значение, которое не может быть превышено. Оно устанавливается ежегодно и называется предельной базой.

Если заработок гражданина превышает данное значение, то работодатель просто прекращает в течение года перечислять средства в ПФ.

Здесь можно узнать, как пенсионная реформа отразится на тех, кто уже вышел на пенсию.

Именно такое условие начнет действовать с 2019 года. В 2018 году работодатели при достижении максимального значения уплачивают только 10% с заработка вместо 22%.

Все ли взносы отражаются на личном счете

На самом деле не все денежные перечисления отражаются на этом личном счете. Дело в том, что значимая часть денег направляется на пенсии действующих в России пенсионеров. Поэтому 6% из получаемой суммы представлено солидарным тарифом.

Схема новой формулы. Фото: s-and-a.ru

Только 16% из 22%, которые уплачиваются работодателем, отражаются на счете работника.

Тут вы узнаете, как и кому начисляются пенсионные баллы за советский стаж.

Какую роль играют пенсионные баллы

Дополнительно в 2015 году были введены специальные баллы, оказывающие влияние на размер выплаты от государства. Каждый такой балл представлен соотношением общего количества взносов за год к предельной величине.

В законодательстве устанавливается даже максимальное количество данных пенсионных баллов, поэтому если человек заработает слишком много, денежные средства поступят в ПФ, но это не будет сказываться на будущей пенсии гражданина.

Пример расчета

Мужчина в 2017 году заработал 900 тыс. руб., при предельной базе в 876 тыс. руб. В 2018 году его заработок составил 1 млн. 200 тыс. руб., а вот предельная база равна 1 млн. 21 тыс. руб.

При таком доходе размер его страховых взносов составил в 2017 году: 876 тыс. руб. * 16% = 140 160 руб., а за 2018 год: 1 021 000 х 16% = 163 360 руб.

С помощью этих значений определяется количество баллов. В 2017 и 2018 году начисляется в каждом году по 10 баллов, но при этом в 2017 году имеется предельное количество баллов в размере 8,26, а в 2018 году оно составляет 8,7. Поэтому на индивидуальном счете не будут учтены все доходы гражданина.

Пенсия будет при белой и серой зарплате – смотрите подробности тут:

Заключение

Все вышеуказанные расчеты показывают, что даже если человек будет действительно получать высокую зарплату, это не приведет к значительному увеличению его будущей выплаты.

Если человек будет разбираться в правилах расчета своей будущей пенсии, то он сможет осознать, что не всегда высокая официальная зарплата является важной для его дохода в старости.

Источники:

http://www.expertcen.ru/article/qa/kak-kopit-na-pensiyu.html
http://www.klerk.ru/blogs/rosco/493148/
http://fbm.ru/novosti/pochemu-belaja-zarplata.html

Ссылка на основную публикацию
Статьи на тему:

Adblock
detector